欢迎访问商洛市财政局网站
部门预决算公开

商洛市财政局2019年部门综合预算说明

发布日期:2019-04-09 浏览次数:[]

一、部门主要职责

(一)拟定全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施,参与制定全市宏观经济政策并提出有关政策调整、资金筹措意见;制定市对县区、商丹循环工业园区的财税政策、财政体制和转移支付制度并组织实施,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

(二)拟订本市财政、财务、地方税收、会计、国有资产管理等方面的地方性法规、政府规章草案。

(三)负责编制全市和市级政府预决算并向市人民代表大会报告;负责市级政府收支预算执行工作,负责市级部门预决算编制、审核批复及支出经费标准制定工作;负责全市政府预决算信息公开工作,指导县、镇财政管理工作。

(四)负责政府非税收入管理,按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入;管理财政票据,研究拟订全市彩票管理政策和有关办法,按规定管理彩票市场和彩票资金。

(五)组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督市级国库业务。按规定开展国库现金管理工作。

(六)贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策,研究制定本市管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施。

(七)负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度,按规定管理市本级行政事业单位国有资产,制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策;负责制定政府购买服务政策和相关制度;负责制定政府采购制度并监督管理。

(八)负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案,制定全市国有资本经营预算的制度和办法,负责市本级企业国有资本收入和支出管理;拟订并执行企业财务管理法规和相关制度;按规定管理资产评估工作。

(九)负责制定全市政府性资金管理制度。负责市级政府性资金的分配、拨付、监督和预算绩效管理工作;负责全市农业综合开发政策制定及资金和项目管理工作;参与制定全市投资政策,制定基本建设财务制度。

(十)会同有关部门拟订全市社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制全市社会保障预决算草案;管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出,组织协调社会保险费征收管理工作。

(十一)贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策,制定全市政府性债务管理制度和办法,负责统一管理政府内外债务;参与涉外债务等的国际谈判,按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款。

(十二)研究拟订支持金融业改革和发展的财政政策;按规定管理财政政策性金融业务;负责管理道路交通事故社会救助基金;负责地方金融机构资产和财务监管。

(十三)负责管理全市的会计工作;监督和规范会计行为;宣传贯彻国家统一的会计制度;组织实施内部控制规范、会计信息化;负责管理全市会计人员;负责注册会计师行业行政管理。

(十四)拟订财政监督制度办法;监督财税法规、政策的执行情况;承担财政收支预算执行、财政资金绩效、重点项目建设资金使用、会计监督检查工作;组织协调重大或专项财政监督检查,依法查处违法违规行为;负责局机关及所属单位内部监督检查工作。

(十五)承办市政府交办的其他事项。

二、部门机构设置

序号

单位名称

单位

性质

经费管理形式

编制人数

实有人数

合计

行政

事业

1

商洛市财政局

行政

全额

83

35

48

76

2

商洛市财政资金绩效管理局

参管事业

全额

8

8

9

3

商洛市非税收入管理局

参管事业

全额

12

12

9

4

商洛市政府采购中心

参管事业

全额

20

20

15

5

商洛市市级机关会计核算中心

参管事业

全额

25

25

16

6

商洛市市本级工资发放中心

参管事业

全额

10

10

9

7

商洛市财政监督检查处

参管事业

全额

12

12

11

8

商洛市财政投资评审中心

事业

全额

11

11

10

9

中华会计函授学校商洛分校

事业

全额

7

7

7

合计

188

35

153

162

二、2019年年度部门工作任务

2019年全市财政工作思路是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻中央经济工作会议、省委十三届四次会议、市委四届六次全会和中省财政会议精神,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚持推动高质量发展,紧紧围绕市委的决策部署,加力提效实施积极的财政政策,继续打好“三大攻坚战”,大力支持和服务实体经济发展;牢固树立过紧日子思想,调整优化支出结构,保障和改善基本民生;深化财税体制改革,全面实施预算绩效管理,加快建立现代财政制度,为全市经济社会发展提供有效的财力保障,以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年。

市财政收入的目标是:财政总收入同口径增长6.5%,地方财政收入同口径均增长8%。

主要工作举措是:

(一)加强财源建设,促进财政高质量发展。建立重点税源企业动态监控制度,完善财税库银联席会议制度,整合共享各类综合治税信息,加强税收征管,做到应收尽收,颗粒归仓。各县区明确年度财源建设具体目标,明确任务、夯实责任。要对现有的具有发展潜力的企业进行梳理,加快存量财源建设,促进停产半停产企业达产达效。紧紧抓住钼、钒、锌、铁价格回升的有利时机着力解决制约企业生产经营的问题,帮助企业开足马力生产,积极释放产能、扩大销售,全力挖潜保增长。要深入挖掘医药、房地产等行业增收潜力,做大收入蛋糕。认真落实各项减税降费政策,让企业“轻装上阵”,清理政府部门拖欠民营企业特别是中小企业欠款,支持民营经济发展。继续在全市深入开展“育财强税”活动,加快培育壮大实体经济,稳固做大传统税源,培育提升新兴税源,为财税增收提供源源不断的新动能。2019年,全市新增产值过亿元、纳税过千万元企业不少于10户。要努力提高收入质量,全面规范非税收入管理,努力挤干水分,严禁虚增、虚收非税收入,确保非税收入比重降至考核目标以内,促进财政收入高质量增长。

(二)调整支出结构,保障重点支出需要。要把保工资、保运转、保基本民生作为重要的政治任务,也是财政保障的底线,要集中可用财力优先做好“三保”工作,坚决兜住“三保”底线。要强化预算意识、财力意识和风险意识,树立长期过紧日子思想,压缩一般性支出,确保“三公”经费只减不增。要积极盘活存量资金,把有限的资金用在关键领域和重点环节。严格暂付款管理,清理回收财政出借资金。要抢抓发展机遇,瞄准争取资金方向,争取中省专项转移支付补助资金。要集中财力办要事、办大事、办紧事,着力解决好资金“撒胡椒面”的问题,整合资金,握指成拳,更好地支持全市发展大局和中心工作。切实加快支出进度,严格执行限时办结规定,保证财政支出的均衡性和时效性。

(三)聚焦脱贫攻坚,保障基本民生需求。按照“全覆盖、补短板、厘责任、促规范、抓重点”的思路,合理引导预期,全力保障基本民生,重点支持脱贫攻坚、乡村振兴、生态环保等重点支出。要坚持量力而行、尽力而为,一方面,不做超越财力的过高承诺;另一方面,该补齐的短板必须补齐。重点要补齐脱贫攻坚短板,坚持现行脱贫标准,紧盯“两不愁、三保障”目标,进一步集中资源,突出重点,瞄准特殊贫困人口精准帮扶。各级政府要按照“不低于地方一般预算收入的2%,且比上年增长20%”的规定,安排好专项扶贫资金,建立财政扶贫投入稳定增长机制。强化财政投入保障,积极推进涉农资金整合,加快扶贫资金动态监控机制建设,支持精准扶贫精准脱贫。贯彻实施乡村振兴战略,推动农业高质量发展,大力支持乡村建设,深化农业农村改革,推动“三农”发展。要强化专项扶贫资金绩效评价,提高资金使用效益,加强扶贫资金监督检查,确保安全规范使用,全力服务保障全市上下打好脱贫攻坚战。

(四)坚持服务大局,大力支持实体经济发展。把握中央实施积极财政政策,增加地方政府专项债券规模、增加重点领域和薄弱环节投入的机遇,提前储备,包装好项目,争取纳入中省支持范围,争取更多资金,扩大有效投资。聚焦打赢蓝天保卫战等七大标志性战役,加大投入力度,支持打好污染防治攻坚战。落实《大力培植财源增强财政实力的意见》,对生产性、经营性和有就业、有税收而且成长性好的项目给予大力扶持。积极发挥市融资担保公司的作用,支持实体经济发展。积极支持全市经济转型升级,大力支持全市主导产业、民营经济和中小企业等发展,增强市场主体活力,提升经济创新力和竞争力。进一步释放内需潜力,着力促消费、扩投资,发挥好内需对经济增长的支撑作用。

(五)推进财政改革,逐步建立现代财政制度。继续规范实施政府和社会资本合作,积极做好PPP项目管理,提升项目质量,推动PPP项目规范运行,着力提高公共服务的供给质量和效益,破解发展资金不足的瓶颈。按照市以下事权和支出责任实施方案要求,抓好事权和支出责任划分改革落实工作。积极推进涉农资金整合,对纳入整合范围的专项资金,实行切块下达,协调各部门无条件的实行审批权限下放,强化县区资金整合主体责任。深化和完善预算体制改革,做好预决算公开工作,建立规范透明的阳光财政。完善国有资产和会计管理,切实管好用好财政资金和国有资产。全面加大国有资产监管,统筹建立全面的国有资产管理体系,实现国有资产从“入口”到“出口”的全周期管理。强化国有资本经营预算,加强国有资源有偿使用管理,按要求定期向人大常委会报告国有资产管理使用情况。

(六)加强预算绩效管理,提高财政资金效益。认真落实中省全面实施预算绩效管理的要求,更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束,夯实预算执行管理基础,进一步树立绩效理念,强化绩效管理,切实改变过去那种“重安排、轻执行,资金一拨了之、不问效果”的管理模式,建立健全财政支出全过程绩效管理机制,真正做到既把钱“及时花出去”,又把钱“花好”,着力提高财政资源配置效率和使用效益,发挥资金的最大效益。继续做好专项资金绩效评价、部门整体支出绩效管理的再评价,及市级重点项目预算评审等相关工作,扩大对部门整体支出的绩效再评价范围。建立绩效评价结果应用机制,对绩效好的项目加大投入力度,对绩效不好的项目停止或减少预算安排。

(七)防范化解债务风险,促进财政可持续发展。坚持“开前门”和“堵后门”并举,一方面,要认真策划一批重大项目,积极争取专项债券资金,支持全市发展建设。另一方面,要始终绷紧财政可持续这根弦,担当起财政可持续发展的责任,坚持问题导向,强化工作举措,增强财政运行稳定性和风险防控有效性。严格落实中省债务管理政策,将政府债务纳入预算管理,对政府债务实行限额管理,开展政府债务管理绩效评价。坚持堵死后门,进一步加强和规范政府债务预算管理。严格执行《预算法》和《担保法》,坚决刹住违规举债,规范PPP项目、政府购买服务、政府投资基金管理,杜绝政府违规担保融资行为,对违规举债的,将严肃进行追责。严格落实县区政府属地管理责任,积极稳妥处置隐性存量债务。继续做好消化纳入预算管理的存量债务,规范平台公司的融资行为,严格将债务余额控制在红线以内,保证市、县两级政府不发生债务风险。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看,本部门的部门预算包括部门本级(机关)预算和所属事业单位预算。

纳入本部门2019年部门预算编制范围的二级预算单位共有9个,包括:

序号

单位名称

1

商洛市财政局(机关)

2

商洛市财政资金绩效管理局

3

商洛市非税收入管理局

4

商洛市政府采购中心

5

商洛市市级机关会计核算中心

6

商洛市市本级工资发放中心

7

商洛市财政监督检查处

8

商洛市财政投资评审中心

9

中华会计函授学校商洛分校

四、部门人员情况说明

截止2018年底,本部门人员编制188人,其中行政编制35人、事业编制153人;实有人员162人,其中行政35人、事业127人。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2018年底,本部门所属预算单位共有车辆0辆,单价20万元以上的设备0台(套)。2019年部门预算安排购置车辆0辆;安排购置单价20万元以上的设备0台(套)。

六、部门预算绩效目标说明

本部门2019年正在研究推进绩效目标管理,拟于2020年将基本支出纳入绩效目标管理。

七、2019年部门预算收支说明

(一)收支预算总体情况。

2019年本部门预算收入1912.15万元,其中一般公共预算拨款收入1912.15万元,政府性基金拨款收入0万元,2019年本部门预算收入较上年增加11.97万元,主要原因是人员工资调整及人员调动产生的变化;2019年本部门预算支出1912.15万元,其中一般公共预算拨款支出1912.15万元、政府性基金拨款支出0万元,2019年本部门预算支出较上年增加11.97万元,主要原因是人员工资调整及人员调动产生的变化。

(二)财政拨款收支情况。

2019年本部门财政拨款收入1912.15万元,其中一般公共预算拨款收入1912.15万元、政府性基金拨款收入0万元,2019年本部门财政拨款收入较上年增加11.97万元,主要原因是人员工资调整及人员调动产生的变化;2019年本部门财政拨款支出1912.15万元,其中一般公共预算拨款支出1912.15万元、政府性基金拨款支出0万元,2019年本部门财政拨款支出较上年增加11.97万元,主要原因是人员工资调整及人员调动产生的变化。

(三)一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2019年本部门一般公共预算拨款支出1912.15万元,较上年增加11.97万元,主要原因是人员工资调整及人员调动产生的变化。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2019年一般公共预算支出1912.15万元,其中:

(1)行政运行(2010601)1770.64万元,较上年减少16.34万元,原因是人员调出单位产生的变化;

(2)事业运行(2010650)141.51万元,较上年增加28.31万元,原因是人员调入产生的变化;

3、支出按经济科目分类的明细情况

2019年本部门一般公共预算支出1912.15万元,其中:

工资福利支出(301)1690.15万元,较上年增加12.43万元,原因是人员调动产生的变化;

商品和服务支出(302)220.80万元,较上年减少0.82万元,原因是人员调动公用经费减少产生的变化;

对个人和家庭的补助支出(303)1.2万元,较上年增加0.36万元,原因是遗属补助调整产生的变化。

(2)按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。2019年本部门一般公共预算支出1912.15万元,其中:

机关工资福利支出(501)1603.79万元,较上年增加4.72万元,原因是人员调动产生的变化;

机关商品和服务支出(502)220.80万元,较上年增加0.82万元,原因是人员调动产生的变化;

对事业单位经常性补助(505)87.56万元,较上年减少17.51万元,原因是人员调动产生的变化。

(四)政府性基金预算支出情况。

本部门无政府性基金预算收支,并已公开空表。

(五)国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门无国有资本经营预算拨款收支。

(六)“三公”经费等预算情况。

2019年本部门一般公共预算“三公”经费预算支出2.07万元,较上年减少2.95万元(58%),减少的主要原因是事业单位公车改革后减少的公车运行维护费。其中:因公出国(境)经费0万元,公务接待费2.07万元,较上年增加0.05万元(2%),增加的主要原因是人员调动产生的公用经费变化;公务用车运行维护费0万元,较上年减少3万元(100%),减少的主要原因是事业单位公车改革后减少的公车运行维护费;公务用车购置费0万元,较上年增加0元。

(七)机关运行经费安排情况。

本部门2019年机关运行经费预算安排200.80万元,较上年减少0.82万元,原因是人员调动产生的变化;

(八)政府采购情况。

本部门2019年无政府采购预算,并已公开空表。

八、专业名词解释

文字说明,机关运行经费为必须解释的专业名词,其他专业名词解释可由部门根据业务内容等自行选择。

1.机关运行经费:指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、工资福利支出:指基本工资、津贴补贴、机关事业单位养老保险缴费、职业年金缴费等。

 

 

 


下一条:商洛市财政局2017年部门决算公开情况说明

关闭